当然，由于期货合约是标准化的，每手期货合约所代表的商品数量是固定不变的，但是，交易者在现货市场上买卖的商品数量却是各种各样的，这样，就使得在做套期保值交易时，有时很难使所买卖的期货商品数量等于现货市场上买卖的现货商品数量，这就给做套期保值交易带来一定困难，并在一定程度上影响套期保值交易效果。

　　4、月份相同或相近原则

　　月份相同或相近原则是指在做套期保值交易时，所选用的期货合约的交割月份最好与交易者将来在现货市场上实际买进或卖出现货商品的时间相同或相近。

　　在选用期货合约时，之所以必须遵循交割月份相同或相近原则，是因为两个市场上出现的亏损额和盈利额受两个市场上价格变动幅度的影响，只有使所选用的期货合约的交割月份和交易者决定在现货市场上实际买进或卖出现货商品的时间相同或相近，才能使期货价格和现货价格之间的联系更加紧密，增强套期保值效果。因为，随着期货合约交割期的到来，期货价格和现货价格会趋向一致。

七、套保过程中的资金账户管理，资金分配和交易成本费用的计算

　　(一) 资金的账户管理

　　根据设立申请套保的数额,在账户上打入足额的交易保证金,上面的套保方案设定的套保商品的数额为100吨,以5%的保证金计算,账户保证金占用310350元,再加上30%的风险准备金,账户总额为403455元.

　　套保资金账户最好有专人管理,资金专款专用,保证资金的连续性,安全性和足额性

　　(二) 账户资金的分配

　　套保账户资金分配可以分两步来考虑,一是建仓的时候,建仓最好先建40%的仓位既8手40吨的仓,以后金字塔式的加码,分别是在高点先加6手30吨的仓位,最后加6手30吨的仓位.

　　(三)套保成本的计算

　　这里分两种情况,一是交割的情况,二是不交割情况,面的套保方案的持续时间是28天,成本包括交易的手续费,保证金占用的成本,交割费等.

　　交割情况:

　　成本=手续费+保证金占用的成本+交割费+仓储费+进库费+增值税

　　=62070*100*0.0002+62070*100*0.05*0.0414*(28/365)+2*100+15*100+60800*14.53%

　　=1241+985+200+1500+8864=12790元